当前位置: 首页 > >

对账系统(一)初识对账系统

发布时间:

一、对账和对账系统是什么

对账,就是核对账目,是指会计核算中,为保证账簿记录正确可靠,对账簿中的有关数据进行检查和核对的工作。传统的对账都是由财务手工线下进行的,使用账簿、凭证、表格等作为数据承载或辅助工具。随着时代发展,大量的交易数据再使用传统方式核对显然费时费力,不合时宜,所以产生了数据线上化和对账功能线上化的需求。


在支付系统中,对账一般是支付发生后,将指定节点的账目进行核对的动作,达到监控数据一致性、发现差异账的目的。


一般核对的对象是业务账单和支付系统的记录,称为业务对账,检查业务系统记录的交易内容和支付系统记录的交易信息是否有出入,保障链路、数据准确,是公司内部两大系统的间的数据核对;或者核对对象是支付系统的记录和各交易渠道的清算数据,称为渠道对账,检查支付系统记录的交易和第三方交易渠道(如银行、支付宝、网商银行、代扣系统、pos支付等)记录的正向逆向交易信息是否有出入,是公司支付系统和外部支付渠道之间的数据核对。


对账系统,除了实现资金核对,也可以作为一个*台型产品服务,延伸到任意场景。只要指定对账的对象、数据、对账规则、输出结果等,均可进行对账,满足双方或多方核对的需求。


本系列积累主要介绍的是个人工作中主要接触的渠道对账的内容。虽然对账中心也实现了业务对账和非资金对账(财税对账),但也是建立在整个对账系统上的,设计思想和流程处理基本相同,不同的是数据、规则不同,待另起篇幅进行积累。


二、需要了解的对账名词
名词说明
渠道对账渠道网关的交易流水与外部渠道账单进行对账
交易日期对账交易日期,交易完成时间
单边对账以基准数据为准进行单向对账,只能对出多账,对不出少账
双边对账对账数据双向对账,能对出多账和少账
基准数据指定内部账单还是外部账单数据为基准数据,会影响到多账、少账所指的相对对象,一般指定外部账单为基准数据
多账以外部账单为准,外部流水有,内部交易流水无
少账以外部账单为准,外部流水无,内部交易流水有
对账一致对账双方的核对字段一致
挂账将对账,少账,对账不一致的流水进行挂起,同时进行账务记账,待查明原因后进行处理
销账将挂账的明细进行冲销账务处理,同时对账明细更新销账状态
跨日调整因为日切的原因,将不在同一交易日期的流水调整匹配



友情链接: